Mutual Fund Tax:મ્યુચ્યુઅલ ફંડને લાંબા સમયમાં સંપત્તિ સર્જન અને પોતાના રોકાણને વિવિધ વિકલ્પોમાં વિભાજીત કરવી તે એક લોકપ્રિય માધ્યમ છે. જોકે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણથી મળનાર વળતર તમારી કમાણી નક્કી કરવા ઉપરાંત તેના પર લાગતા ટેક્સ પણ વિશેષ મહત્વ ધરાવે છે.
વિવિધ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનામાં ટેક્સને લગતા નિયમ વિવિધ હોઈ શકે છે. તે એ બાબત પર આધાર રાખે છે કે તમે કેવી રીતે ફંડમાં રોકાણ કરે છે, કેટલા સમય સુધી રોકાણ જાળવી રાખવામાં આવે છે અને તમારે કેવા પ્રકારની કમાણી થાય છે.
ઈક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર કેટલો ટેક્સ લાગશે
ઈક્વિટી આધારિત મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં યુનિટ વેચવાથી થતા નફા પર ટેક્સનો દર એ બાબત પર આધાર રાખે છે કે રોકાણ કેટલા સમય સુધી હતું. જો રોકાણકાર 12 મહિના અથવા તેના કરતાં ઓછા સમય સુધી યુનિટ વેચાણ કરે છે તો તેના પર શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઈન પર 20 ટકા દરથી ટેક્સ લાગે છે. જ્યારે 12 મહિનાથી વધારે સમય સુધી રોકાણ જાળવી રાખ્યા બાદ યુનિટ વેચાણ પર લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઈન નિયમ લાગુ થાય છે. જયારે 12 મહિનાથી વધારે સમય સુધી રોકાણ જાળવી રાખ્યા બાદ યુનિટ વેચવા પર લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઈનને લગતા નિયમ લાગુ થાય છે.
ડેટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં અલગ અલગ કર નિયમો હોય
ડેટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને અન્ય નોન-ઇક્વિટી ઈન્સ્ટ્રુમેન્ટ માટે કરવેરાની ગણતરી અલગ અલગ હોય છે. 1લી એપ્રિલ 2023ના રોજ અથવા તે પછી ખરીદેલા ચોક્કસ ડેટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડના યુનિટ્સમાંથી નફા પર સામાન્ય રીતે રોકાણકારના આવકવેરા સ્લેબ પ્રમાણે કર લાદવામાં આવે છે. લાંબા ગાળાના મૂડીગત લાભ સામાન્ય રીતે રોકાણ સમયગાળાના આધારે ઉપલબ્ધ નથી.
ડિવિડન્ડ અને TDS અંગે સાવધાન રહો
મ્યુચ્યુઅલ ફંડથી મળનાર ડિવિડન્ડ પેટેની આવક પણ ટેક્સના કાર્યક્ષેત્રમાં આવે છે. આ અંગે રોકાણકાર લાગુ આવકવેરા ટેક્સ સ્લેબના અંદાજ ટેક્સ ખર્ચ છે. જો રોકાણકાર ડિવિન્ડની રકમ ફરીથી રોકાણ કરે છે ત્યારે પણ આવક પર ટેકસની દેવાદારી ખતમ થતી નથી.